Peter Fanconi hinterlässt Loch in Bündner KB

Peter Fanconi durfte im Frühling ehrenhaft von der Kapitänsbrücke der Graubündner Kantonalbank (GKB) abtreten.

Nach 11 Jahren und unter Beifall der Bündner Polit-Prominenz.

Heute früh sieht das Bild weniger rosig aus. Neben einem scharfen Rückgang beim Gewinn kommt eine Wertberichtigung zum Vorschein.

10,3 Millionen müssen die Bergler aus der Bilanz entfernen – auf vergebene Kredite.

Ohne den Abschreiber wäre der Gewinn nahezu auf Vorjahreslevel gekommen, so aber blieb ein Rückgang um gut 13 Prozent.

Die gut 10 Millionen passen nicht ins Bild früherer Buchungen. Nimmt man die Erstsemester der letzten 8 Jahre von Fanconi, dann löste die GKB fast immer gebildete Rückstellungen auf.

Nur im ersten Halbjahr 2023 bildete sie neue – mit rund 3 Millionen war der Betrag noch überschaubar.

Jetzt, kaum steht Fanconi nicht mehr zuoberst, musste die Staatsbank der Bündner Bergregion einen mehr als dreimal so hohen Betrag für Risiken auf vergebene Kredite zur Seite legen.

Die über 10 Millionen sind eine enorme Summe in der untersuchten Zeitreihe von 2018 bis 2025.

Hinzu kommen weitere Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie auf Sachanlagen wie Informatik. Auch da zeigte sich in den letzten Jahren eine spürbare Erhöhung.

Waren es im 1. Halbjahr 2018 erst 7,4 Millionen, welche die GKB dafür zur Seite legte, finden sich im aktuellen Halbjahresabschluss bereits 10.9 Millionen Abschreiber auf solche Assets.

Ein weiterer Punkt sticht in die Augen, und zwar bei den allgemeinen Reserven.

Wie jedes Jahr seit 2020 bucht die GKB auch heuer knapp 55 Millionen um: weg von den allgemeinen Bankreserven, hin zu „Wertberichtigungen für inhärente Ausfallrisiken“.

Diese „erfolgsneutrale“ Umbuchung hat zu einer massiven Reduktion des Topfes „allgemeine Bankrisiko“-Reserven geführt. Per 1. Januar 2020 lagen dort fast 1,4 Milliarden – jetzt sind es weniger als 1,2 Milliarden.

Dieser „Gimmick“ hat einen tollen Vorteil. Bereits über die Erfolgsrechnung geschaffene Reserven stehen jetzt für Abschreiber auf konkrete Kredite und Beteiligungen zur Verfügung.

„Die Wertberichtigungen für inhärente Ausfallrisiken können für die Bildung von Einzelwertberichtigungen für gefährdete Forderungen ohne sofortigen Wiederaufbau verwendet werden, um so die Prozyklizität zu brechen“, schreibt die GKB.

Fanconi und seine Kollegen zuoberst in der Bank haben sich damit einen stolzen Wertberichtigungs-Vorrat für alle erdenklichen Risiken geschaffen, die sie in die Hütte geholt haben.

Die Umbuchung erfolgt zulasten der „Reserven für allgemeine Bankrisiken, nicht zweckgebunden“, wie es in den Berichten der GKB heisst.

Diese Reserven bilden einen Teil des Eigenkapitals der GKB, und sie nahmen jetzt um rund 250 Millionen ab.

Und dieses wiederum gehört mehrheitlich dem Kanton Graubünden, sprich den Bürgern und Steuerzahlern.

Das Ganze geschieht im zeitlichen Zusammenhang mit Benko. Mit dem Innsbrucker Pleitier, der in U-Haft schmort, hatten sich Fanconi und seine GKB total verrannt.

60 Millionen Euro gab das Staatsinstitut für den Kauf der Globus-Warenhäuser, weitere 3 Millionen sogar blanko.

Eine Untersuchung zeigte dann, dass Fanconi sich in den Monaten um die Kreditvergabe herum an Benko-Vehikeln beteiligt hatte.

Komplett schräg. Doch EY, welche dem auf den Grund ging, zeigte sich gnädig. Fanconi habe keine Vorschriften verletzt.

Gehen musste er dann doch. Ein Jahr früher als geplant. Jetzt kommen weitere Löcher zum Vorschein.

Die heutige Wertberichtigung auf Kredite habe nichts mit dem Engagement bei Signa und René Benko zu tun, betonte ein GKB-Sprecher.

Der externe PR-Berater von Peter Fanconi meinte: „Die Wertberichtigungen sind ein normaler Vorgang in unsicheren Zeiten, das sieht man auch bei anderen Banken.“